Begroting 2020 Landsmeer

Weerstandsvermogen

Risicoprofiel

Om de risico's van Gemeente Landsmeer in kaart te brengen is in samenwerking met de stafdiensten een risicoprofiel opgesteld. Dit risicoprofiel is bij het opstellen van de jaarrekening 2018 tot stand gekomen met behulp van een workshop ondersteund door NARIS. In totaal zijn 32 risico's in beeld gebracht. In het onderstaande overzicht vindt u de belangrijkste risico’s die de grootste bijdrage leveren aan de berekende benodigde weerstandscapaciteit.

Risico

Kans

Financieel gevolg

Invloed

Niet (volledig) realiseren van de geraamde grondopbrengsten voor het Breekproject

50%

€ 600.000

40%

Lagere dan geraamde uitkering uit het gemeentefonds

50%

€ 200.000

10%

Schadeclaim ivm weigering vergunning

10%

€ 850.000

6%

Onverwachte overschrijding van budget voor inhuur

50%

€ 100.000

5%

Tegenvallende uitgaven bij investeringen in openbare ruimte

15%

€ 320.000

5%

Bodemverontreiniging bij uitvoering projecten in de openbare ruimte waarmee geen rekening is gehouden

20%

€ 200.000

4%

Vertraagde uitvoering van projecten die zijn opgenomen in het investeringsschema/beheerprogramma

10%

€ 50.000

2%

Gemeentelijke bijdrage bij een bodemsanering waarvan de vervuiler niet bekend is.

40%

€ 200.000

2%

Hogere dan geraamde kosten voor realisatie van maatregelen uit het dienstverleningsplan

25%

€ 74.000

2%

Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 4,0 mln. - zie tabel 1) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie.
Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 0,94 mln. (benodigde weerstandscapaciteit).

Zekerheids-percentage

Bedrag

10%

€ 98.799

25%

€ 215.595

50%

€ 467.174

75%

€ 705.405

80%

€ 761.548

90%

€ 937.738

95%

€ 1.111.348

99%

€ 1.452.534

Statistiek

Waarde

Minimum

€ 0

Gemiddeld

€ 497.195

Standaard deviatie

€ 334.837

Absolute maximum

€ 4.016.689

Actualisatie van de benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit wordt berekend met het risicomodel op basis van de "Monte Carlo-systematiek". Met dit model maken we schattingen van de negatieve financiële gevolgen van risico’s. Met deze schattingen wordt bepaald welke weerstandscapaciteit nodig is om het resterend risico op te kunnen vangen, zonder daarbij 100% garantie na te streven. De benodigde weerstandscapaciteit bij het Jaarverslag 2018 is € 937.938. Dit bedrag is met een waarschijnlijkheid van 90% voldoende om voor een periode van twee jaar de financiële gevolgen van het resterend risico te dragen. Daarbij is er een kans van 10% dat dit bedrag toch tekortschiet.

ga terug